Тел.: +7 (3522) 55-11-22
E-mail: info@oblast45.ru
Предприниматель Фараджов Тогрулы Рахиб оглы занимался оптовой торговлей овощами и фруктами, поставляя свою продукцию в крупные магазины города Кургана. Проанализировав налоговые поступления, налоговые органы заподозрили серьезную недостачу. Результаты проверки это предположение подтвердили.Предприниматель рассказал налоговой службе, что утратил бухгалтерские документы. Как оказалось, он выбросил их на помойку. Предложения инспекторов об их восстановлении Фараджов игнорировал.
Когда акт налоговой проверки был готов, Фараджов неожиданно представил «нашедшиеся» документы по приобретению товара у поставщиков. Инспекторы выявили многочисленные расхождения и нестыковки в датах, количестве и наименовании товара. «Поставщики» обладали явными признаками «фирм-однодневок»: не находились по адресу регистрации ни на момент проверки, ни ранее; не представляли бухгалтерскую и налоговую отчетность, в связи с чем исключены из ЕГРЮЛ в административном порядке. Кроме того у проверяющих возникло подозрение в подлинности подписей руководителей поставщиков на представленных документах, которое было подтверждено почерковедческой экспертизой. Выяснилось, что подписаны данные документы были самим Фараджовым.
В конечном итоге, по результатам выездной налоговой проверки индивидуальному предпринимателю Фараджову Тогрулы Рахиб оглы дополнительно начислено налоговых платежей на сумму, превышающую 14 миллионов рублей.
Доначисленная проверкой сумма налога явилась достаточной для передачи материалов проверки в следственные органы для возбуждения уголовного дела за уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах. Приговором Курганского городского суда Фараджов признан виновным в совершении преступления, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 198 УК РФ и приговорен к уплате штрафа в размере 100 тысяч рублей. Таким образом, сумма, которую предпринимателю предстоит выплатить, увеличилась.
Всего, как сообщает пресс-служба УФНС по Курганской области, за первое полугодие проведенных в 1 полугодии налоговых проверок дополнительно начислено в бюджет 414,5 миллионов рублей, а также признано необоснованным возмещение НДС из бюджета в сумме 145,5 миллионов рублей.
Служба информации «Область 45»